Anhand des Abgleichs der offenen Posten mit der Finanzbuchhaltung existiert die Möglichkeit Zahlungsinformationen der betreffenden Ware im Einkauf sowie im Verkauf ermitteln zu lassen. Diese Zahlungsinformationen werden einkaufsseitig an der Partie und verkaufsseitig an der jeweiligen Rechnung gespeichert. Über die Zeitspanne (Einkauf der Ware - Verkauf der Ware) lässt sich der Wert der Finanzierungskosten ermitteln.
Für die automatische Darstellung von Finanzierungskosten auf Basis von Zahlungsdaten in der Nachkalkulation des VK Vorganges sind folgende Einstellungen notwendig:
1. in der Kalkulationsart ist das Kennzeichen für die automatische Ermittlung für "Verkaufsfinanzierung über Zahlungsdaten" zu aktivieren.
2. In der Option "Kalkulation.VerkaufsfinanzierungLieferantenkonto" muss ein lieferantenseitiges Konto hinterlegt werden, auf welches die Finanzierungskosten automatisch verbucht werden sollen.
3. in der Option Kalkulation.VerkaufsfinanzierungZahlundsdaten ist ein Startdatum zu hinterlegen. Hierbei bitte nachfolgende Besonderheiten beachten:
Das Startdatum wird benötigt, um die vorhandenen Partien und Rechnungen mit einem Zahlungsdatum zu versehen, für die kein Zahlungsdatum mehr bekannt ist.
Beispiele für die Anwendung der Option:
Aktivierung der Option, wenn die Finanzierungskosten bisher nicht manuell verbucht worden sind:
=> Tagesdatum eintragen
Aktivierung der Option, wenn die Finanzierungskosten bisher manuell verbucht worden sind:
=> 01.01.0001 hinterlegen
=> Übernahme der Zahlungsinformationen in die neuen Felder auf der Partie (f033.zahl_datum) sowie der verkaufsseitigen Rechnung (f096.zahl_datum)
Aktivierung der Option, wenn die Finanzierungskosten bisher teilweise manuell verbucht worden sind:
=> Datum hinterlegen ab wann das System selbstständig die Zahlungsdaten beim OP Import prüft und das Zahldatum entsprechend setzen soll
=> Übernahme der Zahlungsinformationen in die neuen Felder auf der Partie (f033.zahl_datum) sowie der verkaufsseitigen Rechnung (f096.zahl_datum)
Erläuterung bezüglich der Auswirkungen auf bestehende Daten
Ist das Anlagedatum der Partie kleiner als Startdatum der Option, so wird das Anlagedatum der Partie als Zahlungsdatum angenommen.
Ist das Erstellungsdatum der Rechnung kleiner als Startdatum der Option, so wird das Erfassungsdatum der Rechnung als Zahlungsdatum angenommen.
Sind Anlagedatum und Erstellungsdatum größer als das Startdatum der Option, so wird das aktuelle Tagesdatum gespeichert.
Automatische Ermittlung und Verbuchung von Finanzierungskosten
Beim OP Abgleich werden die Zahlungsdaten einkaufsseitig an der Partie und verkaufsseitig an der jeweiligen Rechnung festgehalten. Hierbei wird geprüft, ob der offene Posten der Partie im Einkauf bzw. die Verkaufsrechnung vom Kunden komplett ausgeglichen wurde. Trifft dieses zu, wird das jeweilige Zahlungsdatum (Tagesdatum) an der Partie bzw. der Verkaufsrechnung festgehalten.
Im Anschluss des OP Abgleichs wird geprüft, ob vorgangsbezogenen Positionen vorhanden sind, bei denen über die verknüpfte Partie im EK sowie VK Vorgang ein Zahlungsdatum vorhanden ist. Trifft dieses zu, werden die Finanzierungskosten anhand nachfolgender Formel ermittelt und als Kostenrechnung automatisch im SOG ERP vorgangsbezogen verbucht. Diese Buchung wird nur durchgeführt, sofern die Nachkalkulation des Vorganges noch geöffnet ist und die Finanzierungskosten noch nicht verbucht worden sind.
(Wareneinsatz der Partie * kalkulierten Zinssatz aus der Kalkulationsart der Finanzierungskosten * (Anzahl Tage Differenz zwischen VK- und EK Zahlungsdatum)) / (100*360)
Der Wareneinsatz der Partie wird abhängig der eingekauften Menge sowie der jeweiligen Verkaufsmenge berücksichtigt. Zum Beispiel:
Einkauf der Partie mit einer Menge von 2000 Stück erfolgte über einen Einkaufsvorgang. Diese Partie wird über zwei Verkaufsvorgänge jeweils mit der Menge von 1000 Stück verkauft. Damit wird der einkaufsseitige Wareneinsatz der gesamten Partie von 1000 € bei der Verbuchung der Finanzierungskosten anhand der Menge aufgeteilt, sodass der Wareneinsatz bei jedem der Verkäufe 500 € beträgt.
(Wareneinsatz der Partie / Anfangsbestandsmenge der Partie) * berechneter Menge der VK Vorganges
-> (1000 / 2000) * 1000 = 500 €
Im Bereich der verkaufsseitigen vorgangsbezogenen Nachkalkulation werden die automatischen verbuchten Finanzierungskosten ausgewiesen. Diese Informationen können über das Unternehmen bzgl. der Abweichung vorgangsbezogen oder in summierter Variante dargestellt werden.